El grupo Zuccolillo alega que cuando salt\u00f3 el esc\u00e1ndalo FIFAgate, el banco Atlas report\u00f3 las operaciones de Nicol\u00e1s Leoz ante la Sepre\u00adlad en mayo del 2015. Sin embargo, Leoz decide conso\u00adlidar los fondos que ten\u00eda en Atlas en dos contratos fidu\u00adciarios por valor de US$ 6,1 millones, en febrero del 2016, cuando sobre \u00e9l ya pesaba una orden de captura internacio\u00adnal por lavado de dinero, aso\u00adciaci\u00f3n criminal y otros deli\u00adtos por parte de la justicia de los Estados Unidos.<\/p>\n\n\n\n
El banco Atlas confirma que para la operaci\u00f3n de los dos contratos de fideicomisos no realiz\u00f3 la debida diligencia ampliada porque supues\u00adtamente ya reportaron a la Seprelad en mayo del 2015 sobre el movimiento de dinero que Leoz ten\u00eda con el banco.<\/p>\n\n\n\n
En la auditor\u00eda de la Con\u00admebol, sobre estos contra\u00adtos fiduciarios de Leoz con Atlas, los abogados conclu\u00adyen que el banco no activ\u00f3 alertas para la operaci\u00f3n y esto gener\u00f3 que la insti\u00adtuci\u00f3n matriz del f\u00fatbol sudamericano presente una denuncia penal por supuesto lavado de dinero el 4 de febrero de este a\u00f1o.<\/p>\n\n\n\n
Si el banco Atlas report\u00f3 fondos que estaban depo\u00adsitados (porque le parec\u00edan sospechosos) cuando salt\u00f3 el esc\u00e1ndalo de FIFAgate y pos\u00adterior a esto le piden una ope\u00adraci\u00f3n nueva con esos fon\u00addos y esa operaci\u00f3n implica un cambio de titularidad de los fondos, debieron haber reportado de nuevo para poder asegurar la trazabili\u00addad, de lo contrario c\u00f3mo se podr\u00eda saber que esos fondos fueron a un fideicomiso.<\/p>\n\n\n\n
El fideicomiso implica un \u201ctraslado del dominio\u201d de la cosa fideicomitida y ello puede atentar contra su tra\u00adzabilidad y eso podr\u00eda impe\u00addir el seguimiento del activo mal habido, m\u00e1s a\u00fan si el ROS que hab\u00edan hecho era por dudas sobre el origen de los fondos.<\/p>\n\n\n\n
Precisamente, el reclamo de la Conmebol que gener\u00f3 luego en una denuncia penal fue que no encontra\u00adron documentos que ava\u00adlen que el banco Atlas haya realizado la debida diligen\u00adcia ampliada sobre los con\u00adtratos de fideicomisos de Leoz. El banco Altas, luego de reportar a la Seprelad, cuando salta el esc\u00e1ndalo FIFAgate, con los movi\u00admientos de dinero de Leoz debi\u00f3 hacer la debida dili\u00adgencia ampliada y eso abarca el origen de los fon\u00addos del ex presidente de la Conmebol. El perfil opera\u00adcional que construyeron respecto a Leoz debi\u00f3 ser objeto de dicha debida dili\u00adgencia ampliada, para deci\u00addir hacer o no operaciones como los fideicomisos.<\/p>\n\n\n\n
En s\u00edntesis, para la \u00e9poca de la constituci\u00f3n de los fideicomisos (febrero del 2016) luego de los reportes que anteriormente reali\u00adzaron, el banco Atlas debi\u00f3 haber tenido avanzadas las tareas de debida diligencia ampliada para decidir hacer o no ese tipo de actos jur\u00eddi\u00adcos, y justamente es esto lo que no hicieron y ellos mis\u00admos lo confirman.<\/p>\n\n\n\n
\u2219El fideicomiso es un contrato por el cual el fideicomitente (en este caso Nicol\u00e1s Leoz) entrega a un ente llamado fiduciante (banco Atlas) algunos bienes detallados en el contrato, transfiri\u00e9ndole la propiedad de estos, para que el fiduciario los administre, coloque o cumpla la finalidad establecida por el fideicomitente.<\/p>\n\n\n\n
\u2219Los fideicomisos generan patrimonios aut\u00f3nomos, por ende, independientes al patrimonio del fideicomitente. Los bienes incluidos en el contrato se trasladan o transfieren del patrimonio del fideicomitente (en este caso Leoz) al patrimonio del fiduciante (banco Atlas) y dejan de pertenecer al que los transfiri\u00f3 (Leoz), con lo cual, por ejemplo, los bienes no se encontrar\u00edan sujetos a embargos judiciales y\/o secuestros. Consecuentemente, los bienes transferidos al patrimonio aut\u00f3nomo se encuentran blindados por el fideicomiso.<\/p>\n\n\n\n
\u2219Una de las cl\u00e1usulas incluidas en el contrato de fiducia entre Atlas y Leoz establec\u00eda que el fideicomitente (Leoz) se reservaba instruir, hasta un cierto porcentaje del fideicomiso, pago de obligaciones vinculadas exclusivamente a su salud en el exterior y procesos judiciales en los que sea parte como actor o demandado (ejemplo: honorarios de abogados).<\/p>\n\n\n\n
\u2219Es decir, el banco pact\u00f3 expresamente cumplir instrucciones del fideicomitente para el pago de obligaciones que \u00e9l mismo decida asumir en los contextos citados (gastos de salud y gastos judiciales). Esta obligaci\u00f3n no equivale a prever la eventualidad de responder con sus bienes ante pronunciamientos de la Justicia porque los US$ 6 millones ya no forman parte de sus bienes, se encuentran blindados.<\/p>\n\n\n\n
\u2219Los contratos de fideicomiso en el banco Atlas se celebraron cuando sobre Nicol\u00e1s Leoz ya pesaban orden de captura internacional dictada por la justicia norteamericana y orden de prisi\u00f3n domiciliaria dictada por un juez en Paraguay. En ese contexto, siendo Leoz apuntado como parte de una organizaci\u00f3n criminal dedicada al fraude, lavado de activos y soborno, semejante operaci\u00f3n debi\u00f3 haber despertado al menos una se\u00f1al de alerta.<\/p>\n\n\n\n
\u2219La normativa vigente en materia de lavado de dinero, como la Resoluci\u00f3n 349 del a\u00f1o 2013 por la cual se aprueba el reglamento de prevenci\u00f3n de lavado de dinero, estipula las medidas de \u201cdebida diligencia ampliada\u201d. Cuesti\u00f3n que el banco Atlas debi\u00f3 haber aplicado antes de autorizar los contratos de fideicomiso con Leoz. Esta resoluci\u00f3n en su art\u00edculo 25 estipula las medidas que los bancos deben aplicar a los clientes considerados de \u201calto riesgo\u201d.<\/p>\n\n\n\n
El banco Atlas, a trav\u00e9s del diario Abc Color, ambas empresas pertenecientes al grupo Zuccolillo, asegura que no ten\u00eda la obligaci\u00f3n legal ni necesidad de hacer la debida diligencia ampliada sobre los fideicomisos realizados con Nicol\u00e1s Leoz, cuando sobre este ya pesaba orden de captura internacional emanada por la justicia de los Estados Unidos, porque se trataba de fondos ya reportados en su informe anterior. Con este argumento terminan confesando lo que reclama la segunda auditor\u00eda de la Conmebol y que posteriormente deriv\u00f3 en una denuncia penal ante la Fiscal\u00eda por presunto lavado de dinero. El grupo Zuccolillo pas\u00f3 por alto el art\u00edculo 25 del reglamento de la Seprelad sobre prevenci\u00f3n de lavado de dinero, que le obliga al banco verificar nuevamente el origen de los bienes del cliente, que en ese momento era considerado de \u201criesgo alto\u201d.<\/p>\n","protected":false},"author":3,"featured_media":5050,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"tdm_status":"","tdm_grid_status":"","footnotes":"","jetpack_publicize_message":"","jetpack_publicize_feature_enabled":true,"jetpack_social_post_already_shared":true,"jetpack_social_options":{"image_generator_settings":{"template":"highway","enabled":false}}},"categories":[18],"tags":[1075,871,1076],"ppma_author":[1037],"class_list":{"0":"post-5049","1":"post","2":"type-post","3":"status-publish","4":"format-standard","5":"has-post-thumbnail","7":"category-nacionales","8":"tag-banco-atlas","9":"tag-destacada","10":"tag-grupo-zucolillo"},"jetpack_publicize_connections":[],"yoast_head":"\n